REER ou CELI : Quelle option maximisera votre retraite ?

Quand on pense à la retraite, on imagine un moment de liberté où l’on profite enfin du fruit de son travail.

Mais pour que ce rêve devienne réalité, il faut faire les bons choix financiers aujourd’hui. Et parmi ces décisions, celle de choisir entre le REER et le CELI est essentielle.

Ces deux véhicules d’épargne offrent des avantages puissants, mais ils fonctionnent différemment.

Le REER vous permet de réduire vos impôts immédiatement et de faire fructifier votre épargne à l’abri de l’impôt, tandis que le CELI vous donne une flexibilité totale, avec des retraits non imposables.

Alors, quel est le meilleur choix pour vous ?

Mieux encore, peut-on les combiner pour maximiser son épargne ?

Découvrons ensemble comment faire en sorte que chaque dollar mis de côté travaille au maximum pour votre avenir.

REER et CELI : Comprendre leur fonctionnement et leurs avantages

Quand on veut faire fructifier son épargne, on se retrouve vite face à deux grandes options : le REER et le CELI.

Alors, lequel choisir ? Voyons en détail comment ces deux outils fonctionnent.

REER : L’outil incontournable pour réduire vos impôts et préparer votre retraite

Le Régime enregistré d’épargne-retraite (REER) est un compte spécialement conçu pour l’épargne à long terme.

Son grand avantage ? Vous profitez d’une réduction d’impôt immédiate sur les montants cotisés, et votre argent croît à l’abri de l’impôt jusqu’au moment du retrait.

Les avantages du REER

• Réduction du revenu imposable : Chaque dollar cotisé diminue votre revenu annuel imposable, ce qui peut réduire considérablement votre facture d’impôt.
• Croissance à l’abri de l’impôt : Les intérêts, dividendes et gains en capital ne sont pas imposés tant que l’argent reste dans le REER.
• Idéal pour les revenus élevés : Plus votre taux d’imposition est élevé aujourd’hui, plus vous bénéficiez de la déduction fiscale offerte par le REER.

Les inconvénients du REER

• Imposition au retrait : Quand vous retirez de l’argent, ces montants sont ajoutés à votre revenu et imposés au taux en vigueur au moment du retrait.
• Obligation de conversion en FERR à 71 ans : Vous devrez transformer votre REER en Fonds enregistré de revenu de retraite (FERR) ou en rente, ce qui implique des retraits obligatoires annuels.
• Impact sur la Sécurité de la Vieillesse (PSV) : Les retraits REER peuvent augmenter votre revenu imposable et réduire vos prestations gouvernementales comme la PSV.

CELI : Liberté et flexibilité pour faire fructifier votre épargne sans impôt

Le Compte d’épargne libre d’impôt (CELI) est un véhicule d’investissement qui permet à votre argent de croître sans jamais être imposé.

Contrairement au REER, il ne vous offre aucune réduction d’impôt immédiate, mais tous vos retraits sont 100 % libres d’impôt.

Les avantages du CELI

• Retraits libres d’impôt : Peu importe combien vous gagnez en intérêt, en dividendes ou en gains en capital, vous n’aurez jamais à payer d’impôt sur les montants retirés.
• Aucune obligation de conversion : Contrairement au REER, vous pouvez conserver votre CELI aussi longtemps que vous voulez, sans obligation de retrait après un certain âge.
• Idéal pour les revenus plus faibles : Si vous avez un revenu plus modeste, le CELI est une excellente option, car les revenus tirés du CELI n’affectent pas vos prestations gouvernementales comme la PSV ou le Supplément de revenu garanti (SRG).

Les inconvénients du CELI

• Pas de déduction fiscale immédiate : Contrairement au REER, les cotisations ne réduisent pas votre revenu imposable.
• Plafond de cotisation limité chaque année : Le montant que vous pouvez cotiser est restreint et défini par le gouvernement chaque année.

Quel sera le montant du CELI en 2025 ?

Chaque année, le gouvernement ajuste le plafond de cotisation du CELI en fonction de l’inflation. En 2024 et en 2025, le maximum annuel est de 7 000 $.

En résumé :

• Le REER est idéal si vous voulez réduire vos impôts aujourd’hui et avez un revenu élevé.
• Le CELI est parfait pour une épargne flexible, sans impact fiscal, surtout si vous voulez éviter une imposition future.

Comparatif REER vs CELI : Lequel choisir selon votre profil financier ?

Maintenant que nous avons vu comment fonctionnent le REER et le CELI, la vraie question est : lequel choisir en fonction de votre situation financière ?

Il n’y a pas de réponse unique.

Tout dépend de votre revenu actuel, de vos objectifs financiers et de votre plan pour la retraite.

Le REER est généralement plus avantageux si vous avez un revenu élevé aujourd’hui, tandis que le CELI est souvent préférable si vos revenus sont plus modestes ou incertains à la retraite.

Tableau comparatif : REER vs CELI

Quelle option privilégier selon votre situation financière ?

Il n’existe pas de réponse universelle à la question « Faut-il choisir un REER ou un CELI ? ». Tout dépend de votre revenu actuel, de votre situation fiscale et de vos objectifs pour la retraite.

Si vous gagnez un bon salaire aujourd’hui, le REER est souvent le choix le plus avantageux.

Pourquoi ? Parce qu’en cotisant, vous réduisez immédiatement votre revenu imposable, ce qui vous permet de payer moins d’impôts cette année.

Et si, une fois à la retraite, votre revenu est plus bas, vos retraits REER seront imposés à un taux inférieur. Autrement dit, vous économisez sur les impôts deux fois plutôt qu’une.

Mais si votre revenu est plus modeste ou fluctuant, le CELI pourrait être une bien meilleure option.

Contrairement au REER, les retraits du CELI ne sont jamais imposés, ce qui signifie que vous pourrez puiser dans votre épargne sans risquer d’augmenter artificiellement votre revenu imposable.

C’est un point crucial, surtout si vous souhaitez éviter de voir vos prestations gouvernementales réduites à la retraite.

Vous hésitez entre les deux ? La combinaison REER + CELI peut souvent être la meilleure stratégie.

Utilisez le REER pour réduire vos impôts dans vos années les plus lucratives, puis, une fois à la retraite, transférez progressivement des sommes dans votre CELI pour pouvoir en profiter sans impact fiscal.

3 stratégies gagnantes pour optimiser votre REER et votre CELI

Voici trois stratégies éprouvées pour tirer profit des avantages des deux régimes et faire croître votre épargne sans donner trop à l’impôt.

Stratégie 1 : Profitez des avantages fiscaux du REER et protégez vos retraits en CELI

Si vous avez un bon revenu aujourd’hui, cette stratégie est particulièrement puissante.

Voici comment elle fonctionne :

1. Pendant vos années de hauts revenus, cotisez dans votre REER pour réduire votre revenu imposable et payer moins d’impôts immédiatement.
2. Une fois à la retraite, vous devrez retirer progressivement votre REER. Mais attention : ces montants sont imposables et peuvent faire grimper votre revenu imposable si vous les retirez en trop grande quantité.
3. Pour éviter cela, plutôt que de tout retirer d’un coup, transférez graduellement une partie de vos retraits REER vers votre CELI.
4. Une fois dans votre CELI, cet argent continuera de croître sans impôt et vous pourrez le retirer librement, sans impact fiscal.

Pourquoi c’est efficace ?

• Vous économisez de l’impôt aujourd’hui grâce au REER.
• Vous limitez votre fardeau fiscal à la retraite en transférant judicieusement vos fonds vers votre CELI.
• Vous conservez une grande flexibilité pour vos retraits futurs.

Stratégie 2 : Utilisez le CELI comme fonds d’urgence tout en préparant votre retraite avec le REER

Le CELI et le REER n’ont pas du tout le même niveau de flexibilité, et c’est là qu’il est intéressant de les utiliser ensemble efficacement.

Le CELI est idéal pour les imprévus. Contrairement au REER, il vous permet de retirer de l’argent à tout moment, sans payer d’impôt ni affecter vos prestations gouvernementales.

Le REER, lui, est parfait pour la retraite. Il vous permet de faire fructifier votre épargne à long terme tout en réduisant vos impôts aujourd’hui.

Comment appliquer cette stratégie ?

• Constituez un fonds d’urgence dans votre CELI (3 à 6 mois de dépenses), afin d’avoir une sécurité financière accessible sans pénalité.
• Pendant ce temps, continuez à faire croître votre REER pour l’épargne-retraite à long terme.
• En cas d’imprévu (perte d’emploi, réparation imprévue, dépenses médicales), vous puisez dans votre CELI au lieu de toucher à votre REER (et éviter l’impôt sur les retraits).

Pourquoi c’est efficace ?

• Vous sécurisez votre avenir avec un REER solide.
• Vous évitez de payer de l’impôt inutilement en ne retirant pas prématurément votre REER.
• Vous avez une tranquillité d’esprit financière en sachant que votre CELI est là en cas de besoin.

Stratégie 3 : Comment reporter vos déductions REER pour payer moins d’impôts ?

Saviez-vous que vous pouvez cotiser à votre REER dès maintenant, mais attendre plus tard pour utiliser la déduction fiscale ?

Cette stratégie est très utile si :

• Vous êtes en début de carrière et votre revenu est encore relativement bas.
• Vous prévoyez une augmentation de salaire dans les prochaines années.
• Vous voulez maximiser votre économie d’impôt en utilisant votre déduction lorsque votre taux d’imposition sera plus élevé.

Comment ça marche ?

1. Vous cotisez dès maintenant à votre REER, ce qui fait croître votre épargne à l’abri de l’impôt.
2. Plutôt que de réclamer immédiatement la déduction fiscale de votre cotisation REER, vous pouvez la reporter indéfiniment et l’appliquer lors d’une année où votre revenu imposable sera plus élevé, optimisant ainsi votre réduction d’impôt.
3. Résultat ? Vous obtenez une réduction d’impôt beaucoup plus intéressante, car votre taux d’imposition sera plus élevé dans le futur.

Pourquoi c’est efficace ?

• Vous profitez de la croissance à l’abri de l’impôt immédiatement.
• Vous optimisez votre économie d’impôt en l’utilisant au meilleur moment.
• Vous générez un gain fiscal plus important à long terme.

Quel est le meilleur choix entre REER et CELI selon votre situation ?

Il n’y a pas de bonne ou de mauvaise réponse universelle quand il s’agit de choisir entre un REER et un CELI.

Ce qui compte, c’est votre réalité financière : votre revenu actuel, votre taux d’imposition, et surtout, vos besoins à la retraite.

Voyons trois profils types et comment ils peuvent optimiser leur épargne en fonction de leur situation.

Julie, 58 ans, professionnelle avec un bon salaire : Comment maximiser sa retraite ?

Julie est cadre dans une grande entreprise.

Elle gagne plus de 120 000 $ par année, ce qui la place dans une tranche d’imposition élevée.

Son objectif ? Maximiser son épargne-retraite tout en réduisant ses impôts aujourd’hui.

Sa stratégie idéale :

1. Maximiser ses cotisations REER dès maintenant pour réduire son revenu imposable au maximum.
2. Investir efficacement pour que son REER génère une croissance stable et sécurisée.
3. Une fois à la retraite, convertir progressivement son REER en FERR, mais en retirant des montants contrôlés pour éviter de grimper dans une tranche d’imposition plus élevée.
4. Transférer une partie de ses retraits REER dans un CELI pour continuer à faire fructifier son argent sans imposition.

Pourquoi ça fonctionne ?

✅ Elle profite au maximum des économies d’impôt offertes par le REER pendant sa carrière.
✅ À la retraite, elle évite une imposition trop lourde en retirant graduellement son REER et en transférant une partie dans son CELI.
✅ Son CELI devient une réserve d’argent libre d’impôt qu’elle pourra utiliser sans impacter ses prestations gouvernementales.

Michel, 62 ans, retraité avec des revenus modestes : La stratégie idéale pour ne pas impacter ses prestations

Michel est un retraité qui a travaillé toute sa vie dans le secteur manufacturier.

Son revenu annuel, composé de sa pension et de la Sécurité de la vieillesse, est d’environ 40 000 $ par an.

Il veut éviter de voir ses prestations gouvernementales réduites à cause d’un revenu imposable trop élevé.

Sa stratégie idéale :

1. Privilégier le CELI plutôt que le REER pour ne pas avoir à payer d’impôt sur ses retraits.
2. Laisser son REER intact aussi longtemps que possible pour ne pas augmenter son revenu imposable trop tôt.
3. Effectuer de petits retraits contrôlés de son REER avant 71 ans pour éviter une imposition massive plus tard.
4. Transférer progressivement ses retraits REER dans un CELI pour que l’argent continue de croître sans impôt.

Pourquoi ça fonctionne ?

✅ Les retraits du CELI n’affectent pas ses prestations gouvernementales (PSV, SRG).
✅ Il évite une imposition trop élevée en ne retirant que ce dont il a besoin de son REER.
✅ Son CELI lui permet de garder de l’argent disponible pour des imprévus sans conséquence fiscale.

Marie et Jean, 45 ans, parents avec des revenus variables : Combiner REER et CELI efficacement

Marie et Jean sont un couple dans la quarantaine. Marie est travailleuse autonome et son revenu varie d’une année à l’autre.

Jean est salarié et gagne 80 000 $ par année.

Leur objectif est de préparer leur retraite tout en gérant les fluctuations de leurs revenus annuels.

Leur stratégie idéale :

1. Lorsqu’ils ont une année de hauts revenus, ils cotisent principalement au REER pour réduire leur impôt.
2. Pendant les années où leurs revenus sont plus faibles, ils privilégient le CELI pour avoir un coussin accessible en cas de besoin.
3. Jean maximise ses cotisations REER chaque année pour bénéficier des économies d’impôt immédiates.
4. Marie, dont les revenus varient, choisit de cotiser en priorité dans son CELI, où elle pourra retirer des fonds sans impact fiscal.
5. En fin de carrière, ils prévoient transférer une partie des retraits REER dans leurs CELI pour sécuriser leur épargne libre d’impôt.

Pourquoi ça fonctionne ?

✅ Le REER leur permet d’économiser sur l’impôt durant les années où leur revenu est plus élevé.
✅ Le CELI leur offre une flexibilité totale en cas d’imprévus financiers.
✅ À la retraite, ils pourront combiner leurs retraits de manière stratégique pour minimiser leur imposition et maximiser leurs revenus nets.

Quelle est la meilleure approche pour vous ?

Chaque situation est différente, mais l’important est d’adopter une stratégie qui maximise vos avantages fiscaux tout en vous offrant une flexibilité financière.

Si vous avez un revenu élevé ou fortement imposé aujourd’hui, le REER est un excellent outil pour réduire votre impôt immédiatement.

Si vos revenus sont plus modestes ou incertains, le CELI vous permet d’épargner et de retirer sans impact fiscal.

L’idéal est souvent une combinaison efficace des deux pour maximiser votre épargne tout en contrôlant votre imposition.

Conclusion : Faire le bon choix pour votre retraite

Le choix entre REER et CELI n’est pas une question de meilleur ou moins bon. C’est une question de stratégie adaptée à votre réalité financière.

Vous l’avez vu : le REER vous permet de réduire vos impôts aujourd’hui, tandis que le CELI vous offre une épargne flexible et libre d’impôt.

Dans bien des cas, les deux sont complémentaires et utilisés ensemble, ils peuvent maximiser votre épargne et minimiser votre fiscalité.

L’important, c’est d’avoir un plan clair et aligné sur vos objectifs. Chaque situation est unique, et la meilleure approche est celle qui vous permet d’optimiser vos finances en toute tranquillité.